Calculadora IRPF autónomos 2025
Calcula tu pago fraccionado trimestral (modelo 130) y la cuota anual estimada con los tramos IRPF 2025. Estimación directa simplificada.
Tu IRPF estimado
Estimación directa simplificada
IRPF anual
5428.50 €
Tipo medio: 22.4%
Modelo 130 trimestral
1488.00 €
20% del rendimiento neto − retenciones
A pagar en renta
5428.50 €
IRPF anual − retenciones
Tramos IRPF 2025
Escala progresiva conjunta (estatal + autonómica) aplicable a la mayoría de CCAA:
| Tramo (€) | Tipo IRPF |
|---|---|
| 0 – 12.450 | 19% |
| 12.450 – 20.200 | 24% |
| 20.200 – 35.200 | 30% |
| 35.200 – 60.000 | 37% |
| 60.000 – 300.000 | 45% |
| Más de 300.000 | 47% |
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el IRPF de un autónomo?
El IRPF se calcula sobre el rendimiento neto: ingresos brutos − gastos deducibles − 7% por gastos genéricos. Sobre ese resultado se aplican los tramos progresivos del IRPF (19%-47% en 2025). El autónomo paga trimestralmente un 20% del rendimiento neto mediante el modelo 130 y regulariza con la declaración anual.
¿Cuándo se presenta el modelo 130?
Trimestralmente: 1T del 1 al 20 de abril, 2T del 1 al 20 de julio, 3T del 1 al 20 de octubre y 4T del 1 al 30 de enero del año siguiente. Si pagas por banco, hasta el 15 de cada uno (excepto enero, hasta el 25).
¿Quién está obligado al modelo 130?
Autónomos en estimación directa cuyas actividades NO estén sometidas a retención del 70% o más. Si todos tus clientes son empresas que ya te retienen el 15% IRPF, normalmente quedas exento del modelo 130.
¿Qué gastos puedo deducirme como autónomo?
Suministros del hogar si trabajas desde casa (30% del % de superficie afecta), telefonía e internet, vehículo (afecto 100% si es exclusivo profesional), dietas (límites diarios), formación, material de oficina, software, asesoría, seguros profesionales, cuota de autónomos.
¿Existe un mínimo exento de IRPF para autónomos?
El mínimo personal y familiar (5.550 €/año por defecto) reduce la base imponible. Por hijos, ascendientes a cargo y discapacidad hay reducciones adicionales. La calculadora aplica solo el mínimo personal estándar.
¿Esta calculadora es válida para todas las comunidades autónomas?
Es una aproximación basada en la escala conjunta estatal + autonómica común. Madrid, País Vasco, Navarra y algunas otras CCAA tienen variaciones. Para cifras exactas consulta con un asesor fiscal o usa Gestorly, que aplica tu CCAA automáticamente.
¿Quieres que Gestorly calcule y presente tus modelos?
Gestorly calcula automáticamente tu modelo 130 a partir de tus facturas y gastos, y te genera el PDF listo para presentar en la AEAT. Empieza gratis sin tarjeta.
Empezar gratisResultados orientativos. La calculadora aplica la escala conjunta estatal + autonómica común; CCAA con tipos especiales (Madrid, País Vasco, Navarra) pueden tener variaciones. No constituye asesoramiento fiscal.